Décryptages
Chefs d’entreprise : préparez votre retraite
Publié le 13 novembre 2020
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En tant que dirigeant d’entreprise, vous vous trouvez à la croisée de plusieurs chemins. Des décisions importantes vous incombent, qu’il s’agisse de soutenir le développement de votre entreprise, de protéger vos proches, de préparer votre retraite et enfin d’anticiper la transmission de votre patrimoine familial et professionnel. Loin d’être isolé, chaque choix peut avoir des répercussions durables sur l’ensemble de votre patrimoine. Une approche globale et personnalisée s’impose, pour vous permettre, entouré de vos conseils, de prendre des décisions véritablement éclairées.
Si les solutions d’épargne existent, c’est un véritable changement de paradigme qui s’impose : dans un monde structurellement instable et imprévisible, il convient de redonner de la valeur au temps, en évitant les pièges du court terme.
Plus que jamais, il est indispensable de porter un regard global et de long terme sur vos objectifs de développement de votre patrimoine, sur la mise en place de solutions retraite, désormais incontournables, et sur l’anticipation de votre transmission. Pour mettre en place des stratégies qui vous permettent de valoriser votre patrimoine, la clé de voûte doit être l’anticipation.
Entrepreneurs et indépendants comme vous, au Conservateur, nous comprenons les préoccupations des chefs d’entreprise.
Nous vous donnons les clés pour organiser et calibrer vos stratégies au plus près de l’ensemble de vos besoins. Notre équipe d’ingénieurs patrimoniaux est à vos côtés, en support de nos 580 agents généraux, dans toute la France pour construire des solutions entièrement personnalisables, des plus classiques aux plus originales, pour vous permettre de concrétiser vos objectifs durablement.
En tant que dirigeant, il est fondamental de vous préoccuper de votre future retraite dès aujourd’hui.
Quelles solutions s’offrent à vous pour épargner dès aujourd’hui ?
- Solution n° 1 : l’épargne retraite, avec le nouveau Plan Epargne Retraite (PER)
- Solution n° 2 : la souscription d’une assurance-vie
- Solution n° 3 : une approche complémentaire et de long terme avec la Tontine pour mettre véritable le temps à profit.
Plus vous vous y prendrez tôt, plus vous profiterez d’une stratégie de diversification de long terme qui augmentera la valeur de votre capital et vous procurera une retraite confortable à terme.
Solution n°1 : Le nouveau plan d’épargne retraite
Le nouveau plan d’épargne retraite (PER), créé par la loi Pacte, est destiné à remplacer les produits PERP et Madelin.
Ses atouts ?
- Durant la phase d’épargne, les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites(1).
- Il permet d’offrir une sortie en rente mais surtout – et c’est une nouveauté importante – une sortie en capital.
Si vous possédez déjà un PERP ou un Madelin, vous pourriez ainsi avoir intérêt à transférer l’épargne préconstituée vers ce PER pour gagner en flexibilité.
À noter : l’épargne reste indisponible, sauf cas de déblocage anticipé. Toutefois, dans le cadre d’une acquisition de la résidence principale, le déblocage anticipé pourra être fiscalement pénalisant.
Solution n°2 : La souscription d’une assurance-vie
Pour compléter ce dispositif d’épargne, il peut être judicieux de souscrire en parallèle une assurance-vie pour profiter des leviers fiscaux et de la souplesse de cette enveloppe :
- Constituez-vous un portefeuille à votre image
Grâce à une large gamme de fonds diversifiés, vous pouvez l’adapter à tout moment pour refléter votre situation.
- Profiter du potentiel des marchés financiers
Tout en recentrant progressivement votre épargne sur des supports sécurisés à mesure que votre départ à la retraite approche.
- Bénéficiez d’une fiscalité avantageuse
Si vous avez ouvert votre contrat depuis plus de 8 ans, vous pouvez envisager un rachat. Vous pourrez alors bénéficier d’un abattement annuel de 4 600 € ou de 9 200 € pour un couple(2) sur les intérêts générés.
(1) Déduction plafonnée des sommes versées du revenu imposable. Néanmoins, les versements déductibles feront en principe l’objet d’une taxation au barème progressif de l’impôt sur le revenu au taux marginal d’imposition applicable l’année considérée, lors de la libération des sommes.
(2) Abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple soumis à l’imposition commune. La fiscalité et le régime social applicables sont susceptibles d’évoluer. Les informations sont communiquées selon les textes en vigueur au moment de l’édition du présent document. Fiscalité applicable aux résidents fiscaux français.
Solution n°3 : adopter une approche complémentaire et de long terme avec la tontine, une solution pertinente pour valoriser votre retraite dans le temps.
Le principe : vous investissez avec d’autres épargnants pour une durée de 10 à 25 ans et à l’échéance, le capital majoré des plus-values est redistribué entre tous les assurés survivants.
Pour profiter d’un complément de revenus réguliers, vous pouvez souscrire chaque année une nouvelle Tontine afin d’y échelonner vos versements et récupérer les capitaux majorés des intérêts à chaque échéance successive. Vous appréhenderez les capitaux en profitant des mêmes abattements annuels que l’assurance-vie.
Les sommes étant bloquées durant toute la durée de la Tontine, les gérants ont de la latitude pour chercher de la performance sur les marchés financiers et optimiser leurs investissements, avant de les sécuriser au fur et à mesure que la date de liquidation approche.
(1) En effet, dans l’hypothèse où le montant net des encours investis en contrat d’assurance-vie, de capitalisation ou placements de même nature, y compris la Tontine, excède, au 31 décembre de l’année qui précède l’année du dénouement, un seuil de 150 000 €, un complément d’impôt sur le revenu devra être acquitté en N+1 par le contribuable dans le cadre de la déclaration IR, pour atteindre un taux de taxation de 12,8 %.
(2) Cet abattement annuel est commun à l’assurance-vie, aux contrats de capitalisation et aux placements de même nature. Il s’applique sous forme de crédit d’impôt calculé dans le cadre de la déclaration d’ensemble des revenus.
La fiscalité et le régime social applicables sont susceptibles d’évoluer. les informations sont communiquées selon les textes en vigueur au moment de l’édition du présent document.
Facultative, l’assurance décès vous permet de désigner vos proches comme bénéficiaires de la Tontine si vous veniez à décéder en cours d’adhésion. Ils seraient alors redevables des droits de succession à hauteur, non pas du capital total investi dans la Tontine, mais uniquement de la prime versée dans le cadre de l’assurance temporaire décès.
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